來源：深圳羅湖區(qū)人民政府

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)區(qū)屬國(guó)企參股管理，提升國(guó)有資本配置效率，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全，促進(jìn)混合所有制經(jīng)濟(jì)健康有序發(fā)展，根據(jù)《國(guó)有企業(yè)參股管理暫行辦法》《深圳市國(guó)資委關(guān)于規(guī)范市屬企業(yè)參股管理的指導(dǎo)意見》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定所稱區(qū)屬國(guó)企是指區(qū)國(guó)資局履行出資人職責(zé)的企業(yè)及其所屬企業(yè)，參股是指區(qū)屬國(guó)企在所投資企業(yè)持股比例不超過50%且不具有實(shí)際控制力的股權(quán)投資。

第三條 區(qū)屬國(guó)企參股管理應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）依法合規(guī)。嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理規(guī)定，規(guī)范開展參股經(jīng)營(yíng)投資，加強(qiáng)合法合規(guī)性審查，有效行使股東權(quán)利，依法履行股東義務(wù)，維護(hù)區(qū)屬國(guó)企合法權(quán)益。

（二）突出主業(yè)。以高質(zhì)量發(fā)展為目標(biāo)，聚焦主責(zé)主業(yè)，有效發(fā)揮參股經(jīng)營(yíng)投資的積極作用，促進(jìn)國(guó)有資本布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整。

（三）強(qiáng)化管控。嚴(yán)格參股經(jīng)營(yíng)投資管理，加強(qiáng)審核把關(guān)，完善內(nèi)控體系，壓實(shí)管理責(zé)任，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，嚴(yán)防國(guó)有資產(chǎn)流失，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。

（四）合作共贏。尊重參股企業(yè)經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，有效發(fā)揮參股企業(yè)各方股東作用，激發(fā)各類市場(chǎng)主體活力，推動(dòng)各種所有制資本取長(zhǎng)補(bǔ)短、相互促進(jìn)、共同發(fā)展。

第四條直管企業(yè)應(yīng)當(dāng)將參股企業(yè)分為重要參股企業(yè)和一般參股企業(yè)，分類結(jié)果報(bào)區(qū)國(guó)資局備案，并建立分類調(diào)整機(jī)制，進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。符合以下條件之一的，作為重要參股企業(yè)：

（一）承擔(dān)區(qū)委區(qū)政府重要工作部署；

（二）與區(qū)屬國(guó)企協(xié)同效應(yīng)強(qiáng)或?qū)^(qū)屬國(guó)企價(jià)值貢獻(xiàn)大；

（三）區(qū)屬國(guó)企作為單一最大股東或股權(quán)比例與第一大股東接近；

（四）對(duì)參股企業(yè)累計(jì)投入金額超過1000萬元且持股比例超過三分之一。

第五條 區(qū)國(guó)資局依法對(duì)區(qū)屬國(guó)企參股投資管理履行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督管理職責(zé)：

（一）指導(dǎo)直管企業(yè)建立參股投資管控體系；

（二）監(jiān)督檢查區(qū)屬國(guó)企參股投資的合法性、合規(guī)性；

（三）協(xié)調(diào)直管企業(yè)之間以及與中央企業(yè)、其他地方國(guó)有企業(yè)之間的參股投資協(xié)同工作；

（四）負(fù)責(zé)參股投資違規(guī)行為的責(zé)任追究；

（五）法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件規(guī)定的其他職責(zé)。

第六條直管企業(yè)負(fù)責(zé)參股投資管理工作：

（一）制定參股投資管理制度，明確管理職責(zé)，建立健全管控體系；

（二）負(fù)責(zé)直接投資參股企業(yè)管理，對(duì)所屬企業(yè)的參股投資進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督檢查；

（三）法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件及企業(yè)內(nèi)控制度規(guī)定的其他職責(zé)。

第二章 參股投資管理

第七條 參股投資指區(qū)屬國(guó)企通過投資或產(chǎn)權(quán)變動(dòng)等方式形成參股企業(yè)的行為，包括投資新設(shè)、投資入股、轉(zhuǎn)讓股權(quán)、增資擴(kuò)股等。參股投資應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)有資產(chǎn)投資監(jiān)督管理有關(guān)規(guī)定，履行必要的審批手續(xù)和決策程序，堅(jiān)持聚焦主責(zé)主業(yè)，符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，嚴(yán)控非主業(yè)投資，不得通過參股等方式開展投資項(xiàng)目負(fù)面清單規(guī)定的禁止類業(yè)務(wù)。參股投資決策應(yīng)當(dāng)慎重授權(quán)，原則上由直管企業(yè)董事會(huì)決策。

參股投資金融和類金融企業(yè)，應(yīng)當(dāng)符合金融行業(yè)準(zhǔn)入條件，嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)有關(guān)國(guó)有企業(yè)金融業(yè)務(wù)監(jiān)督管理規(guī)定。

第八條區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)充分開展盡職調(diào)查，通過各類信用信息平臺(tái)、第三方調(diào)查等方式，審查合作方資格資質(zhì)信譽(yù)，選擇經(jīng)營(yíng)管理水平高、資質(zhì)信譽(yù)好的參股合作方。對(duì)存在失信記錄或行政處罰、刑事犯罪等違規(guī)違法記錄的參股合作方，要視嚴(yán)重程度審慎或禁止合作。

不得選擇與區(qū)屬國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)人員存在特定關(guān)系（指配偶、子女及其配偶等親屬關(guān)系，以及共同利益關(guān)系等）的合作方。

第九條區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)結(jié)合經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要，合理確定持股比例和股權(quán)結(jié)構(gòu)。達(dá)到一定持股比例的參股投資，原則上應(yīng)當(dāng)享有提名董事的權(quán)利。

不得以股權(quán)代持、“名為參股合作、實(shí)為借貸融資”的名股實(shí)債方式開展參股合作。

第十條 區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定，協(xié)調(diào)推進(jìn)各方股東在參股企業(yè)公司章程中明確各治理主體的設(shè)置和權(quán)責(zé)邊界，促進(jìn)參股企業(yè)建立權(quán)責(zé)法定、權(quán)責(zé)透明、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的公司治理機(jī)制,建立健全中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度。

第十一條區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)參與參股企業(yè)公司章程制定，規(guī)范各方權(quán)利義務(wù)。

（一）明確黨組織、股東（大）會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層權(quán)責(zé)、組成及產(chǎn)生方式，相關(guān)席位設(shè)置應(yīng)當(dāng)與所持股權(quán)比例相匹配；

（二）制定黨組織、股東（大）會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層議事規(guī)則；

（三）設(shè)置清晰可行的退出條款，明確退出情形和條件，包括設(shè)立對(duì)賭協(xié)議、大股東回購及強(qiáng)制隨售權(quán)等；

（四）不得約定固定收益作為股東分紅；

（五）重要參股企業(yè)公司章程或股東協(xié)議應(yīng)當(dāng)明確利潤(rùn)分配、股東審計(jì)、公司章程修訂等具體事項(xiàng)。

第十二條 區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)與合作方簽訂合法有效的書面文件，明確各方權(quán)利義務(wù)及違約責(zé)任，制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施；關(guān)注并跟進(jìn)合作方義務(wù)履行情況，包括認(rèn)繳資本到位情況、資源及項(xiàng)目導(dǎo)入等承諾條件兌現(xiàn)情況等。

第十三條 區(qū)屬國(guó)企作為參股股東與其他股東共同出資新設(shè)企業(yè)，不得對(duì)其他股東出資提供墊資，不得先于非國(guó)有股東繳納出資，另有規(guī)定的除外。

以非貨幣性資產(chǎn)作價(jià)出資的，應(yīng)當(dāng)以公允合理的方式確定國(guó)有資產(chǎn)價(jià)值。其他股東未按約定繳納出資的，區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)及時(shí)了解情況，采取有效措施防范風(fēng)險(xiǎn)。

第三章 參股股權(quán)經(jīng)營(yíng)管理

第十四條 區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)明確參股企業(yè)管理部門及職責(zé)，建立健全參股企業(yè)管控體系，實(shí)現(xiàn)分級(jí)授權(quán)管理。建立參股經(jīng)營(yíng)投資臺(tái)賬，加強(qiáng)基礎(chǔ)管理，全面準(zhǔn)確掌握參股企業(yè)基本情況。根據(jù)參股企業(yè)公司章程行使股東權(quán)利，充分知曉參股企業(yè)重要信息，有效保障合理收益。

第十五條區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)合理劃分參股企業(yè)類別，實(shí)施差異化管控。對(duì)于重要參股企業(yè)，區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)保持影響力，避免股權(quán)被稀釋，必要時(shí)可增持股權(quán)、增加投資，重點(diǎn)關(guān)注區(qū)委區(qū)政府重要工作部署落實(shí)、可持續(xù)發(fā)展、與區(qū)屬國(guó)企的戰(zhàn)略協(xié)同等情況；對(duì)于一般參股企業(yè)，重點(diǎn)關(guān)注投資回報(bào)、退出時(shí)機(jī)等。

第十六條區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)積極參與參股企業(yè)重要事項(xiàng)決策，加強(qiáng)對(duì)參股企業(yè)公司章程系統(tǒng)性審查，督促參股企業(yè)建立健全法人治理結(jié)構(gòu)、完善議事規(guī)則，落實(shí)“三重一大”事項(xiàng)決策機(jī)制。

（一）應(yīng)當(dāng)協(xié)商明確股東管理權(quán)責(zé)，積極履行國(guó)有股東職責(zé)，規(guī)避內(nèi)部人控制風(fēng)險(xiǎn)。

（二）參股企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)變動(dòng)、合作環(huán)境變化時(shí)，區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)主動(dòng)協(xié)商，適時(shí)提議修訂公司章程，完善議事規(guī)則和管理制度。其中，公司章程中權(quán)責(zé)不對(duì)等、顯失公允及可能導(dǎo)致內(nèi)部人控制、利益輸送、資產(chǎn)流失等損害股東權(quán)益的條款應(yīng)當(dāng)及時(shí)修訂。

（三）參股企業(yè)公司章程修訂、重大關(guān)聯(lián)交易、重大投資、重大擔(dān)保、重大產(chǎn)權(quán)變動(dòng)及公司合并、分立、變更、解散等事項(xiàng)的議案，應(yīng)當(dāng)納入?yún)^(qū)屬國(guó)企“三重一大”決策范圍。

（四）符合條件的重要參股企業(yè)股權(quán)代表應(yīng)當(dāng)加入所在企業(yè)黨組織并擔(dān)任黨內(nèi)職務(wù)。

第十七條 區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)運(yùn)行監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)管控，及時(shí)掌握參股企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，發(fā)現(xiàn)異常情況要深入剖析原因，積極采取應(yīng)對(duì)措施，防范化解風(fēng)險(xiǎn)隱患。

發(fā)現(xiàn)可能導(dǎo)致參股企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件和市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生特別重大變化并影響參股企業(yè)可持續(xù)發(fā)展等重大風(fēng)險(xiǎn)或重大損失的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)書面向區(qū)國(guó)資局報(bào)告。

第十八條區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)控，及時(shí)獲取參股企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告，掌握財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果等信息。注重投資回報(bào)，根據(jù)股東協(xié)議、公司章程督促參股企業(yè)向股東分紅。

嚴(yán)格控制對(duì)參股企業(yè)提供擔(dān)保，確需提供的，應(yīng)當(dāng)完善風(fēng)險(xiǎn)防范措施并報(bào)區(qū)國(guó)資局審批，且不得超股權(quán)比例提供擔(dān)保。

對(duì)于投資額大、關(guān)聯(lián)交易占比高、應(yīng)收賬款金額大或賬齡長(zhǎng)的參股企業(yè)，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)排查。

第十九條 區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)建立參股經(jīng)營(yíng)投資評(píng)估機(jī)制，結(jié)合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、主營(yíng)業(yè)務(wù)等，加強(qiáng)對(duì)參股企業(yè)公司治理、盈利水平、分紅能力、增值潛力、與主業(yè)關(guān)聯(lián)度等的綜合分析，全面評(píng)估參股經(jīng)營(yíng)投資質(zhì)量。

根據(jù)參股經(jīng)營(yíng)投資質(zhì)量評(píng)估等情況，對(duì)參股股權(quán)實(shí)施分類管控，并合理運(yùn)用增持、減持或退出等方式加強(qiáng)價(jià)值管理，不斷提高國(guó)有資本配置效率。

第二十條區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照國(guó)有產(chǎn)權(quán)管理有關(guān)規(guī)定，及時(shí)辦理參股股權(quán)的產(chǎn)權(quán)占有、變動(dòng)、注銷等相關(guān)登記手續(xù)，按期進(jìn)行數(shù)據(jù)核對(duì)，確保參股產(chǎn)權(quán)登記的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。

參股企業(yè)通過增資擴(kuò)股引入其他投資者，國(guó)有股東應(yīng)當(dāng)在決策過程中，按照國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理有關(guān)規(guī)定就資產(chǎn)評(píng)估、進(jìn)場(chǎng)交易等發(fā)表意見。

第二十一條區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)無形資產(chǎn)管理，嚴(yán)格規(guī)范無形資產(chǎn)使用，有效維護(hù)企業(yè)權(quán)益和品牌價(jià)值。不得將字號(hào)、經(jīng)營(yíng)資質(zhì)和特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等提供給參股企業(yè)使用。產(chǎn)品注冊(cè)商標(biāo)確需授權(quán)給參股企業(yè)使用的,應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格授權(quán)使用條件和決策審批程序，并采取市場(chǎng)公允價(jià)格。

產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)增資導(dǎo)致區(qū)屬國(guó)企失去標(biāo)的企業(yè)實(shí)際控制權(quán)的，交易完成后標(biāo)的企業(yè)不得繼續(xù)使用原區(qū)屬國(guó)企的字號(hào)、經(jīng)營(yíng)資質(zhì)和特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等無形資產(chǎn)，不得繼續(xù)以原區(qū)屬國(guó)企名義開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

第二十二條 區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)參股股權(quán)事項(xiàng)檔案管理，包括但不限于股東（大）會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及總經(jīng)理辦公會(huì)的會(huì)議紀(jì)要、決議，股權(quán)代表履職記錄及工作報(bào)告、重大事項(xiàng)的相關(guān)審批文件、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、重大合同等。

第二十三條直管企業(yè)每半年向區(qū)國(guó)資局書面報(bào)告參股企業(yè)管理情況，并于股權(quán)代表報(bào)送年度履職報(bào)告的半個(gè)月內(nèi)，提交年度報(bào)告。

區(qū)國(guó)資局將參股企業(yè)的管理納入直管企業(yè)負(fù)責(zé)人年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核范圍目標(biāo)予以考核。

第二十四條區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)參股企業(yè)黨建工作的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)，推動(dòng)黨的組織和工作有效覆蓋，充分發(fā)揮黨組織和黨員作用，確保黨的領(lǐng)導(dǎo)和黨的建設(shè)在參股企業(yè)得到充分體現(xiàn)，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益和社會(huì)公共利益，嚴(yán)防國(guó)有資產(chǎn)流失。

第四章 國(guó)有股權(quán)代表管理

第二十五條 區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)充分行使股東權(quán)利，依據(jù)公司章程派出股權(quán)代表，選派方案應(yīng)當(dāng)按照管理權(quán)限審批。

股權(quán)代表分為專職股權(quán)代表和兼職股權(quán)代表，重要參股企業(yè)原則上應(yīng)當(dāng)派出專職股權(quán)代表，當(dāng)委派股權(quán)代表為2人以上時(shí)，應(yīng)當(dāng)由直管企業(yè)指定首席股權(quán)代表，報(bào)區(qū)國(guó)資局備案。涉及區(qū)管干部的，應(yīng)當(dāng)報(bào)區(qū)委組織部審批。股權(quán)代表應(yīng)當(dāng)定期輪換，原則上任職期限不超過兩屆。

區(qū)屬國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)人員在參股企業(yè)兼職,應(yīng)當(dāng)根據(jù)工作需要從嚴(yán)掌握，一般不跨級(jí)兼職，不兼“掛名”職務(wù)。確需兼職的，按照管理權(quán)限審批，且不得在兼職企業(yè)領(lǐng)取工資、獎(jiǎng)金、津貼等任何形式的報(bào)酬，不得獲取股權(quán)和其他額外收益；任期屆滿需要連任的，應(yīng)當(dāng)重新履行相關(guān)程序。區(qū)屬國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)人員親屬在參股企業(yè)關(guān)鍵崗位任職，應(yīng)當(dāng)參照企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任職回避有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十六條 股權(quán)代表應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、認(rèn)真勤勉履行職責(zé)，推動(dòng)參股企業(yè)按照規(guī)定召開股東（大）會(huì)、董事會(huì)等研究決策相關(guān)事項(xiàng)，及時(shí)掌握并報(bào)告參股企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展過程中的重大事項(xiàng)及風(fēng)險(xiǎn)等信息，原則上每半年向區(qū)屬國(guó)企報(bào)告一次工作，多人聯(lián)合上報(bào)的應(yīng)當(dāng)共同簽名確認(rèn)，并于參股企業(yè)年度審計(jì)報(bào)告出具后1個(gè)月內(nèi)，報(bào)送年度履職報(bào)告。

在對(duì)公司章程中列入股東（大）會(huì)或董事會(huì)職權(quán)范圍的事項(xiàng)進(jìn)行研究決策時(shí)，股權(quán)代表應(yīng)當(dāng)在收到會(huì)議通知3個(gè)工作日內(nèi)將有關(guān)事項(xiàng)書面報(bào)告區(qū)屬國(guó)企，緊急事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告。報(bào)告應(yīng)當(dāng)全面真實(shí)反映情況，提出明確處理建議。其他股權(quán)代表與首席股權(quán)代表意見不一致的，應(yīng)當(dāng)單獨(dú)向區(qū)屬國(guó)企報(bào)告。區(qū)屬國(guó)企收到股權(quán)代表需表決事項(xiàng)的報(bào)告后,最遲須在表決前一個(gè)工作日給予答復(fù)。

區(qū)委組織部向參股企業(yè)派出的股權(quán)代表，應(yīng)當(dāng)同步向區(qū)國(guó)資局報(bào)告相關(guān)情況。

第二十七條 區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)健全股權(quán)代表選聘、履職、考核和輪換制度，開展任前、任期培訓(xùn)，確保股權(quán)代表具備相應(yīng)的專業(yè)素質(zhì)和履職能力，履職考核結(jié)果與個(gè)人職級(jí)晉升、職務(wù)任免等掛鉤，保證股權(quán)代表履職條件，調(diào)動(dòng)股權(quán)代表積極性。

區(qū)委組織部向參股企業(yè)派出的股權(quán)代表的選拔任用、考核及獎(jiǎng)懲，參照區(qū)屬國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)人員有關(guān)選拔任用辦法執(zhí)行。

第五章 參股股權(quán)退出管理

第二十八條 區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資后評(píng)價(jià)結(jié)果、合作環(huán)境變化及參股企業(yè)情況，加強(qiáng)研究分析，結(jié)合參股企業(yè)公司章程，科學(xué)決策是否退出。

（一）出現(xiàn)以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)退出：

1.僵尸企業(yè)、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照或非持續(xù)經(jīng)營(yíng)；

2.長(zhǎng)期虧損、資不抵債的一般參股企業(yè)；

3.風(fēng)險(xiǎn)大且經(jīng)營(yíng)情況難以掌握的一般參股企業(yè)；

4.及時(shí)退出的其他情形。

（二）出現(xiàn)以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)適時(shí)退出：

1.發(fā)生重大法律糾紛或訴訟，影響持續(xù)經(jīng)營(yíng)；

2.長(zhǎng)期虧損、資不抵債的重要參股企業(yè)；

3.符合合資合作協(xié)議、公司章程等約定的退出情形出現(xiàn)；

4.合作條件發(fā)生重大變化且退出有利于維護(hù)企業(yè)權(quán)益；

5.適時(shí)退出的其他情形。

第二十九條 區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)研究論證，創(chuàng)新方式方法，合理選擇股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)置換、清算注銷等方式，清理退出低效無效參股股權(quán),符合條件的優(yōu)先通過資本市場(chǎng)退出。

第三十條 區(qū)屬國(guó)企退出參股股權(quán)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理有關(guān)規(guī)定，依法合規(guī)履行財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估和產(chǎn)權(quán)交易等程序。

第三十一條 區(qū)屬國(guó)企退出時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)收回股權(quán)轉(zhuǎn)讓款；結(jié)清與參股企業(yè)的債權(quán)債務(wù)，解除經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系，完成工商變更登記。

第六章 監(jiān)督和責(zé)任追究

第三十二條 區(qū)國(guó)資局應(yīng)當(dāng)規(guī)范開展參股經(jīng)營(yíng)投資的審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)關(guān)注參股企業(yè)財(cái)務(wù)信息和經(jīng)營(yíng)情況，對(duì)區(qū)屬國(guó)企負(fù)責(zé)人開展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)將參股投資、與參股企業(yè)關(guān)聯(lián)交易等有關(guān)事項(xiàng)列入重點(diǎn)審計(jì)內(nèi)容。

直管企業(yè)應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮紀(jì)檢監(jiān)察、監(jiān)事會(huì)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)控、風(fēng)控等監(jiān)督資源的職能作用，按照分工對(duì)參股管理全過程監(jiān)督，確保規(guī)范有序。派駐直管企業(yè)監(jiān)事會(huì)主席、財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)加大對(duì)參股管理的監(jiān)督檢查力度。

第三十三條 在參股投資過程中存在以下行為的，區(qū)國(guó)資局將依據(jù)上級(jí)有關(guān)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究辦法等規(guī)定進(jìn)行處理；涉嫌違紀(jì)的，移交紀(jì)檢監(jiān)察部門處理；涉嫌犯罪的，依法移送監(jiān)察或司法部門處理。

（一）區(qū)屬國(guó)企違反規(guī)定從事非主業(yè)、境外或其他禁止參股投資的；

（二）區(qū)屬國(guó)企未按規(guī)定履行決策和審批程序或超越權(quán)限決策，決策未充分考慮重大風(fēng)險(xiǎn)因素，未制定風(fēng)險(xiǎn)防控方案，造成重大影響的；

（三）區(qū)屬國(guó)企未按規(guī)定開展盡職調(diào)查、可行性研究及項(xiàng)目評(píng)審，未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析、法律審核的；合資合作協(xié)議、公司章程等法律文件存在明顯有損企業(yè)權(quán)益的條款，致使發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)的；

（四）區(qū)屬國(guó)企未行使或未按規(guī)定行使相應(yīng)股東權(quán)利，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的；

（五）區(qū)屬國(guó)企對(duì)參股企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)隱患、內(nèi)控缺陷等失察，或雖然發(fā)現(xiàn)但未及時(shí)報(bào)告、處置，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的；

（六）區(qū)屬國(guó)企未按規(guī)定退出，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的；

（七）股權(quán)代表未忠實(shí)行使職權(quán)、履行職責(zé)，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的；利用職權(quán)或職務(wù)上的便利謀取私利，損害企業(yè)利益的；

（八）造成國(guó)有資產(chǎn)損失的其他情形。